ETF und Steuern: alle Steueraspekte im Überblick

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Alles, was du über Steuern bei ETFs wissen musst: Infos zur Abgeltungsteuer, der Investmentsteuerreform 2018, dem Sparerpauschbetrag und vieles mehr

ETF und Steuern: alle Steueraspekte im Überblick
 
Was du über Steuern bei ETFs wissen musst
Alle Artikel zum Thema Steuern sparen sind die mit am meisten gelesenen auf justETF.com. Das ist auch richtig, da Steuern zu signifikanten Kosten führen können und es durchaus Möglichkeiten gibt, die eigene Steuerlast zu optimieren. Die wichtigsten steuerlichen Fakten für das Investieren in ETFs haben wir in diesem Überblicks-Artikel kurz für dich zusammengefasst. In den entsprechenden Abschnitten findest du dann die Links zu den Vertiefungsartikeln der jeweiligen Themen.
 
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Abgeltungsteuer

Starten wir mit der Abgeltungsteuer. Sie ist die grundlegendste Steuer im Investmentbereich. Sie wird auf Erträge und Kursgewinne aus ETFs fällig und beträgt aktuell 25 Prozent. Hinzu kommen der Solidaritätszuschlag von 5,5 Prozent und gegebenenfalls die Kirchensteuer in Höhe von 8 oder 9 Prozent. Ignoriert man die Kirchensteuer, werden Kapitalerträge also mit 26,375 Prozent besteuert. Vermindern lässt sich die Steuerlast durch die geschickte Nutzung von Sparerpauschbetrag und Verlustvorträgen.
 
justETF Tipp: Mehr zum Thema Abgeltungsteuer findest du in unserem Artikel zum Thema ETFs und Abgeltungsteuer.
 

Investmentsteuergesetz

Wenn dein Online Broker seinen Sitz in Deutschland hat, vereinfacht das die Besteuerung deiner ETFs enorm: Die Depotbank führt die zu zahlende Steuer direkt an das Finanzamt ab. Dabei ist die Steuerlast für alle ETFs grundsätzlich gleich, unabhängig von Fondsdomizil, Replikationsmethode oder Ausschüttungsart. Die einst komplizierte Unterscheidung zwischen „steuereinfachen” und „steuerhässlichen” ETFs gehört seit der Investmentsteuerreform 2018 der Vergangenheit an. Dennoch gibt es zwischen ausschüttenden und thesaurierenden ETFs gewisse Unterschiede, weshalb letztere nach derzeitigem Stand einen Steuerstundungseffekt genießen. Die aktuellen Regelungen und Besonderheiten haben wir in unserem Artikel zum Investmentsteuergesetz für dich zusammengefasst. Entdecke außerdem den justETF-Steuerrechner!
 
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Sparerpauschbetrag

Wie hoch schätzt du deine jährlichen Einkünfte aus Kapitalanlagen ein? Zusammengerechnet weniger als 801 Euro? Dann musst du keinen Cent Abgeltungsteuer zahlen. Möglich macht das der sogenannte Sparerpauschbetrag, der jeder Privatperson zur Verfügung steht. Dies schließt auch Kinder und deren Junior Depots ein. Nutzen lässt sich der Sparerpauschbetrag mit einem Freistellungsauftrag an deine Bank. Lies in unserem Artikel über den Sparerpauschbetrag mehr darüber. Schließlich hast du nichts zu verschenken.
 
 

Quellensteuer

Die Quellensteuer wird auf Erträge (z. B. Dividenden) aus ausländischen Aktien und anderen ausländischen Wertpapieren fällig. ETFs bieten dir hier einige Erleichterungen gegenüber Direktanlagen in ausländische Aktien. In unserem Artikel über die Quellensteuer bei ETFs erfährst du, wie ETFs mit der Quellensteuer umgehen und wie du durch eine Investition in ETFs kein Geld und keine Zeit an ausländische Steuerbehörden verschwendest.
 
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Besteuerung von Gold-ETCs

Gold-ETCs bieten dir die Möglichkeit, unkompliziert in Gold zu investieren. Da physisch hinterlegte Gold-ETCs alle erhaltenen Mittel in Gold investieren, werden sie nach jüngster Rechtsprechung vom Juni 2020 dem Besitz physischen Goldes gleichgestellt, sofern sie über eine Auslieferungsoption verfügen. Steuerlich gilt für Anlegerinnen und Anleger aus Deutschland damit die Spekulationsfrist: Wurde ein physisch hinterlegter Gold-ETC mit Auslieferungsanspruch länger als ein Jahr gehalten, dann sind die Kursgewinne steuerfrei und werden nicht mit der Abgeltungsteuer belastet.
 
Für weitere Informationen empfehlen wir dir unseren Artikel über Xetra-Gold. Einen Vergleich und Ranglisten der verschiedenen Gold-ETCs bietet unser Anlageleitfaden.
 
 

Besteuerung von Krypto-ETNs

Immer größerer Beliebtheit erfreuen sich derweil auch Krypto-ETNs. Wie sich die aktuelle Lage bezüglich der Besteuerung dieser Exchange-Traded-Notes darstellt, haben wir für dich in unserem Artikel zu Krypto-ETNs genauer beleuchtet.
 
 

Steuern sparen mit ETFs? Drei geniale Steuertipps zum Jahresende

Wir zeigen dir, wie du mit ein paar einfachen Tricks deine Steuerlast auf deine ETFs optimieren kannst. Das ist vor allem dann Relevant, wenn sich ein Jahr seinem Ende zuneigt und du dich fragst, welche Steuersparpotenziale in deinem Depot schlummern. Mehr zum Thema erfährst du in unserem Artikel: Drei geniale Steuertipps zum Jahresende.
 
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